연말정산 추가 공제 항목 총정리

연말정산 추가공제 항목, 늘 헷갈리시죠?

 

기본적인 부분들은 알아서 시스템에서 챙겨주지만, 그렇게 해서 놓치면 손해는 우리의 몫 입니다. 특히 많은 사람들이 놓치는 추가 공제 항목을 제대로 활용하면 더 많은 세금을 돌려받을 수 있습니다. 이번 포스팅에서는 연말정산에서 자주 놓치는 추가 공제 항목을 정리해드립니다.

목차

1 교육비·의료비 공제: 가족의 지출을 절세로 연결

2 주거·생활비 공제: 월세·카드·보험료 활용하기

3 가족 부양 공제: 부모님·자녀·장애인 추가 공제

4 기부금 공제: 사회 기여하고 절세까지

5 기타 환급 및 공제: 세금 돌려받는 숨은 혜택

1. 교육비·의료비 공제: 가족의 지출을 절세로 연결

교육과 의료비는 대표적인 공제 항목이지만, 일부 항목을 놓치는 경우가 많습니다.

📚 교육비 공제

• 공제율: 대학생·초·중·고등학생(15%), 취학 전 아동(15%)
• 한도: 대학생 900만 원, 초·중·고 300만 원, 취학 전 아동 300만 원
• 놓치기 쉬운 항목:
  • 장애아동의 학원비
  • 초·중·고 교복·체육복 구입비
  • 해외 유학생 교육비

🏥 의료비 공제

• 공제율: 총급여의 3%를 초과하는 금액의 15%
• 한도: 본인 무제한, 부양가족 700만 원
• 놓치기 쉬운 항목:
  • 난임 치료비 (공제율 20%)
  • 산후조리원 비용 (총급여 7천만 원 이하)
  • 치과·한방 치료비 (미용 목적 제외)

2. 주거·생활비 공제: 월세·카드·보험료 활용하기

일상 속에서 지출하는 월세, 카드 사용액, 보험료도 세금 공제를 받을 수 있습니다.

🏠 월세 세액공제

• 대상: 연소득 7천만 원 이하 무주택 세대주
• 공제율: 월세 납부액의 10~12% (한도 750만 원)
• 놓치기 쉬운 항목:
  • 고시원·오피스텔도 가능
  • 부모님 명의 계약도 실거주 시 공제 가능

💳 카드 사용 공제

• 공제율: 신용카드 15%, 체크카드·현금영수증 30%
• 한도: 총급여의 25% 초과 사용분
• 추가 혜택:
  • 전통시장·대중교통 사용액 40% 공제
  • 도서·공연·미술관 이용료 30% 공제

🏥 보험료 공제

• 공제율: 보장성 보험 12%
• 놓치기 쉬운 항목:
  • 장애인 전용보험
  • 배우자·자녀 명의 보험료

3. 가족 부양 공제: 부모님·자녀·장애인 추가 공제

부양가족이 있다면 공제를 추가로 받을 수 있습니다.

👪 부양가족 공제

• 대상: 배우자, 부모님, 자녀, 형제자매 (연소득 100만 원 이하)
• 공제액: 1인당 150만 원 추가

🧑‍🦳 경로우대 공제

• 대상: 만 70세 이상 부모님
• 공제액: 1인당 100만 원

♿ 장애인 공제

• 대상: 장애등록자 및 장애 판정 질환자
• 공제액: 1인당 200만 원
• 추가 공제 가능 항목:
  • 치매, 뇌졸중 등 장애 판정이 가능한 질환 포함
  • 장애인 의료비(치과 포함) 별도 공제

4. 기부금 공제: 사회 기여하고 절세까지

기부를 하면 기부금 세액공제를 받을 수 있습니다.

💰 기부금 공제

• 공제율:
  • 1천만 원 이하: 15%
  • 1천만 원 초과: 30%
• 놓치기 쉬운 항목:
  • 종교단체 기부금도 공제 가능
  • 재난 구호 성금 (국가 지정 기부처)
  • 정치후원금 공제 (10만 원까지 100%)

5. 기타 환급 및 공제: 세금 돌려받는 숨은 혜택

마지막으로, 잘 알려지지 않은 추가 공제 항목들을 소개합니다.

✅ 근로장려금·자녀장려금

• 대상: 소득이 일정 수준 이하인 근로자, 자영업자
• 공제액: 가구 유형별 차등 지급 (최대 300만 원)
• 놓치기 쉬운 항목:
  • 신청해야만 받을 수 있음
  • 소득 변동 시 재신청 필수

✅ 자동차세 공제

• 대상: 저공해 차량, 장애인 차량
• 혜택: 자동차세 감면 및 환급

✅ 에너지 바우처·전기·가스 요금 감면

• 대상: 기초생활수급자 및 차상위 계층
• 혜택: 난방비 지원 및 전기·가스요금 감면

 

🎯 연말정산 절세 꿀팁 요약

✅ 부양가족 공제 가능 여부 체크하기
✅ 신용카드보다 체크카드·현금영수증 활용하기
✅ 공제 서류 누락 방지: 국세청 홈택스에서 미리 확인
✅ 추가 공제 신청은 5년 내 가능 (경정청구 활용)

 

연말정산은 작은 차이가 큰 환급금 차이를 만듭니다. 하나라도 놓치지 말고 제대로 챙기세요! 😊

 

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